【董事会成员多元化政策及达成情形】

 1.董事会成员多元化政策

本公司已订有「董事选任程序」，其中第2条明订本公司之董事应普遍具备执行职务所必须之知识、技能及素养。为达到公司治理之理想目标，董事会整体应具备之能力如下：

一、营运判断能力。

二、会计及财务分析能力。

三、经营管理能力。

四、危机处理能力。

五、产业知识。

六、国际市场观。

七、领导能力。

八、决策能力。

2.董事会成员多元化落实情形

独立董事席次过半

兼任公司经理人之董事不宜逾董事席次三分之一

女性董事席次至少两席

独立董事年资：

《董事会暨功能性委员会绩效评估》
  

本公司依据内部订定之【董事会绩效评估办法】执行年度董事会暨功能性委员会内部绩效自行评估作业，评
鉴之范围包括董事会暨功能性委员会整体运作情形以及全部董事自评作业。一一三年度之董事会暨功能性委
员会绩效评估，已于114.2.20提报董事会。

1.董事会业依公司治理之规范施行管理之责，能充分的讨论与沟通后，以公司最大利益为考量达成决议，善
   尽董事会职责，全体董事(含独立董事)对于董事会运作之效率与效果均给予正面之评价。

2.依审计委员会之职权及公司治理之规范有效运作，全体独立董事对于审计委员会运作之效率与效果均给予
   正面之评价。

3.薪资报酬委员会成员对委员会运作之效率与效果多给予正面之评价，且多认同该功能性委员会已发挥应有
   之功能，并符合相关法令之规范。

 评估期间：113 年 1 月 1 日至 113 年 12 月 31 日

[ 董事及独立董事之选任流程 ]

董事会决议 股东会召开日期
股东会停止过户前, 公告受理董事及独立董事候选人提名之期间、应选名额、 受理处所及其他必要事项。 ( 依公司法第 172 条之 1 、 第 192 条之 1 及第 216 条之 1 相关公告	提名候选人名单申请书
财务部确认候选人相关文件	董事及独立董事候选人检查表
公司治理主管将确认结果提报董事会决议
公司治理主管通知提名股东是否列为候选人结果
股东会进行选举	董事及独立董事选任事项报告

[2024年度诚信经营执行情形]

 一、基于公平、诚实、守信、透明原则从事商业活动，为落实诚信经营政策，并积极防范不诚信行为，本公司已订定「诚信经营守则」。 

二、本公司订有「工作规则」，除明订全体员工需言行廉洁守分，不得收受贿赂，以避免员工因个人利益而损害公司权益外，亦有同仁意见沟通管道及申诉处理程序。 

三、本公司「董事会议事规则」中订有董事利益回避制度，对董事会所列议案，与其自身或其代表之法人有利害关系，致有害于公司利益之虞者，得陈述意见及答询，不得加入讨论及表决，且讨论及表决时应予回避，并不得代理其他董事行使其表决权。 

四、本公司业务单位以及采购单位依据内部作业程序，分别对客户进行授信调查，以及对供货商进行服务质量之管理。 

五、本公司已建立有效之会计制度及内部控制制度以确保诚信经营之落实；本公司财务报表已委托会计师查核并出具签证报告；内部控制制度则有内部稽核人员定期查核其遵循情形，并按季向审计委员会及董事会报告。

六、本公司日常业务中即重视注意所有员工落实诚信原则，并于公司举办的新人训练课程中规划「资讯环境及资安宣导」课程，强调对于有形的资讯设备及无形的资讯资产，应妥善保管及保密，以免外泄公司机密。

并每年实施「内线交易宣导」，宣导不得利用所知悉之未公开资讯从事内线交易，亦不得泄露予他人。2024.12.27向全体员工「内线交易」的宣导，，另每年第一次董事会向董事做内线交易宣导并向董事会报告内部重大资讯处理程序执行情形报告。

检举管道与流程:
利害关系人可透过公司网站「利害关系人专区」各联络窗口之电话或电子邮件进行检举或申诉。本公司接获申诉案件后，应先调查事实真相后呈报本公司专责单位，且尽速与当事人沟通，并告知处理结果或处理方法及进度。申诉人如对处理结果不服时，得于接到本公司相关回复时，再次提出申诉，并提出新理由或新证据申请复议。申诉当事人及处理人员均应对调查过程与相关数据保密，不得擅自对外发布，且公司应妥善保存相关资料，并保护申诉当事人免于遭受任何报复或其他不利之待遇。对于无法保密导致案情外流之相关当事人，将依相关规定予以议处。

整体而言，本公司已订定「诚信经营守则」并公开揭露于公司网站及公开信息观测站，且透过内部的教育训练及倡导，可使内外部人员清楚知悉本公司诚信经营的相关政策。因此，在「诚信经营守则」对各款营业活动明确规范禁止条文下，本公司2024年度并未发现直接或间接提供、收受、承诺或要求任何不正当利益，或从事其他违反诚信、不法或违背受托义务之行为。

[风险管理政策]

本公司订定之风险管理政策于2020年经董事会通过，透过对风险进行系统性的评估与鉴别，研拟出相应降低、转移或避免风险的策略，旨在强化并完备内部系统架构，并提高公司永续经营之韧性。

 [风险管理范畴]

本公司之风险管理相关运作。整体范畴包括外部的政治经济、气候环保与法规遵循之危害风险及市场风险，以及内部策略风险如法律风险、信用风险、投资风险、信息安全风险、作业风险等面向之管理。各功能部门应监控所属业务的风险，当曝险程度超出其风险限额时，相关部门应提出因应对策，并将风险及因应对策呈报高阶管理阶层。充分纪录风险管理程序及其执行结果，并向董事会报告风险状况。

[风险管理之执行 ]

风险管理之执行乃按照风险管理三级制分工架构来运作

[风险管理执行情形]

各部级主管及单位主管应于日常管理作业中，进行风险评估及管控，强调全员全面风险控管，平时落实层层防范，以有效作好风险管理。
财务部:依据法令、政策及市场之变化，订定各项策略、程序与指标，定期分析及评估相关风险的变化状况，并采取适当的因应措施，以降低公司整体潜在的风险。本公司财务主管定期与所辖财务会计人员讨论财务资讯的正确性、即时性。并且每月公告合并营收以及财务资讯及每季向董事会报告之衍生性金融商品交易报告。
稽核室:稽核室依据风险评估制定年度稽核查核计划，并依计划执行。每季于审计委员会及董事会中报告稽核查核结果，并追踪改善情形。
风险管理办法详细内容可参阅本公司网站之公司治理规章「风险管理办法」。

[严禁内部人不得有内线交易或市场信息不对称行为之获利情事]

本公司董事、经理人或受雇人等内部人，不得有内线交易或市场信息不对称行为之获利情事；本公司重视股东知的权利，并确实遵守信息公开之相关规定，将公司财务、业务、内部人持股及公司治理情形，经常且实时利用公开信息观测站或公司设置之网站提供讯息予股东。因此，为维护股东权益，落实股东平等对待，本公司已依据『公司治理实务守则』第 9 条订定『内部重大信息处理作业程序』，明订本公司董事、经理人及受雇人应以善良管理人之注意及忠实义务，本诚实信用原则执行业务，并签署保密协议。

知悉本公司内部重大信息之董事、经理人及受雇人不得泄露所知悉之内部重大信息予他人，并不得向知悉本公司内部重大信息之人探询或搜集与个人职务不相关之公司未公开内部重大信息，对于非因执行业务得知本公司未公开之内部重大信息亦不得向其他人泄露。

同时禁止内部人不得利用市场上未公开信息买卖有价证券，本公司将依据『公司治理实务守则』修订『内部重大信息处理作业程序』，明定公司内部人于获悉公司财务报告或相关业绩内容之日起，包括(但不限于)董事不得于年度财务报告公告前三十日，和每季财务报告公告前十五日之封闭期间交易其持有本公司之上市或在证券商营业处所买卖之股票或其他具有股权性质之有价证券。且若上述内容消息，对本公司已发行之前述有价证券价格，有重大影响时，公司内部人仍不得违反证券交易法 157-1 条之消息沉淀期间规定，即在该消息明确后，须符合未公开前或公开后十八小时内，不得对公司之上市或在证券商营业处所买卖之股票或其他具有股权性质之有价证券有自行或以他人名义买入或卖出之行为。  

[2024 年度对于落实该规定之倡导教育执行情形]

 
[第十届董事相关进修课程]

[内部人不得于财务报告公告之封闭期间交易其持有本公司已发行有价证券之执行情况]

 上市上柜公司治理实务守则　第十条（上市上柜公司应重视股东知的权利并防范内线交易）：
上柜公司内部人于获悉公司财务报告或相关业绩内容之日起之股票交易控管措施，包括（但不限于）董事不得于年度财务报告公告前三十日，和每季财务报告公告前十五日之封闭期间交易其股票。